Главная - Льготы - За работника как платить и сколько 2020

За работника как платить и сколько 2020


Налоги и взносы ип за работников в 2020 году — последние изменения


Называются они страховыми и могут быть:

  • Социальными.
  • Медицинскими;
  • Пенсионными;

В налоговую уходят все три вида, расчет происходит в зависимости от оклада, в который включен НДФЛ. Таблицы со ставками на зарплатные налоги в 2020 году содержат следующую информацию:

  1. 22% для Пенсионного фонда. Если оклад более 876 тысяч рублей в месяц, то ставка на сумму сверх неё — 10%.
  2. 5,1% для Обязательного Медицинского Страхования.
  3. 2,9% для Фонда социального страхования. Если зарплата более 755 тысяч рублей в месяц, то взнос с остальной суммы не берется.
  4. От 0,2 до 8,5% за страхование на несчастные случаи и травмы. Процент будет зависеть от вида деятельности и степени её риска.

Узнать, сколько денег уйдёт государству с зарплаты от сотрудника и работодателя можно с помощью этого калькулятора. Для ИП и работников без российского гражданства предусмотрены другие правила вычисления взносов с зарплат.

Так, в 2020 вносят:

  • Медицинскую страховку – 5840 рублей.
  • Если доход за 12 месяцев на более 300 тысяч рублей, то пенсионный взнос — 26545 рублей.

Люди без гражданства РФ выплачивают налог в зависимости от своего статуса и тоже подразделяются на несколько групп:

  • Иностранные работники с высокой квалификацией платят такой же процент, как и все работающие граждане России – 13%.
  • Для патента устанавливается фиксированный взнос, поэтому сотрудник его и платит.
  • Если работник находится в статусе беженца, то его процентная ставка также составит 13%.

Когда сотрудники компании не относятся ни к одной из этих групп, то им придётся платить установленные для всех нерезидентов РФ 30%.

С 2020 года ИП, которые не имеют штат, получили новую схему для расчета налогов. Раньше процент зависел от МРОТ, а теперь суммы стали фиксированными и оплачиваются они в конце календарного года.
Они могут рассчитывать на льготы при вычислении взноса с оклада:

  • Компании в особых хозяйственных зонах.

Какие налоги нужно платить с зарплаты в 2020 году

В этом году ставки одинаковы для всех работодателей, независимо от системы налогообложения.

Таблицу ставок налога на зарплату в 2020 году можно посмотреть здесь: В таблицах налоговых ставок в 2020 году самые популярные следующие группы плательщиков.
До 2020 года упрощенцы, попадающие под 61 вид деятельности, применяли пониженные ставки с зарплаты и их отчисления были 20% вместо 30%. С 1 января 2020 года все льготы для упрощенцев отменили. Взносы Ставка, в % Максимальная величина дохода Ставка, если доход выше, в % Комментарии Пенсионное страхование 22% 1.150.000 рублей 10% Ставка 22% начисляется на суммарный доход в течение года.

При его превышении все работодатели применяют пониженную ставку 10%. Она предела не имеет (подп.1 п.

2 ст 425 НК РФ). Социальное страхование 2,9% 865.000 рублей _ Ставка 2,9% начисляется на суммарный доход в течение года (подп.2 п. 2 ст 425 НК РФ). . Сверх указанной суммы, взносы не начисляются. Медицинское страхование 5,1% _ 5,1% Ставка 5,1% начислятся на все доходы, полученные за год.

Максимальной величины доходы не имеет (подп.3 п. 2 ст 425 НК РФ). Ставки взносов на травматизм и страхования от несчастных случаев в ФСС зависят от вида деятельности работодателя.

На разный вид деятельности устанавливается свой тариф «несчастных» взносов.

Тариф варьируется от 0,2% до 8,5% и устанавливается в начале календарного года.

Взносы в ФСС с заработной платы в 2020 году начисляются при наличии трудового договора. Если заключены ученические договоры и гражданско-правового характера, взносы в ФСС не платятся и работодатель может на них сэкономить.

Читайте также: Читайте также: Читайте также: Страховые взносы перечисляются не позднее 15-го числа следующего месяца. Срок перечисления подоходного налога — не позже следующего дня, в котором была выплачена зарплата за предыдущий месяц. Удобно перечислять НДФЛ и страховые взносы в один день.

Если 15-е число выпадает на выходной или праздничный день, срок перечисления переносится на первый рабочий день. Налог с зарплаты Ставка Последний день уплаты Куда платить ОПС 22% 15 число следующего месяца в ФНС

Налоги и платежи за работников в 2020 году

ИП и организации, являющиеся работодателями, обязаны со всех доходов, выплачиваемых своим сотрудникам (в том числе работающим по ), удерживать НДФЛ, а также перечислять страховые взносы в ФНС и ФСС. Примечание: в спорных вопросах вам поможет консультант по налогообложению, бесплатная консультация есть .

Налог на доходы физических лиц – это основной вид прямых налогов (когда государство взимает налог непосредственно с доходов или имущества налогоплательщика). Работодатель, выплачивающий доходы своему работнику, в такой ситуации признается налоговым агентом.

Налоговый агент – это своего рода посредник между государством и налогоплательщиком, на которого возложена обязанность по исчислению, удержанию и дальнейшему перечислению налогов (в данном случае, НДФЛ с доходов работника) в государственный бюджет. Подоходный налог работодатель должен удерживать и перечислять один раз в налоговую инспекцию, по итогам каждого месяца в день выплаты зарплаты.
При этом при расчёте НДФЛ необходимо учитывать все выплаты, сделанные сотруднику в течение месяца. Рассчитывается НДФЛ по следующей формуле: НДФЛ = (Доход сотрудника за месяц – Налоговые вычеты) x Налоговая ставка Налоговая ставка для расчёта подоходного налога составляет 13% (практически для всех доходов выплачиваемых сотрудникам) или 30% (в случае выплат иностранным работникам).

Примечание: с 2015 года при выплате дивидендов применяется налоговая ставка 13%. При расчёте подоходного налога величина налоговой базы может быть уменьшена на сумму , применять которые можно только для доходов, облагаемых по ставке 13% (за исключением дивидендов).

Более подробно про НДФЛ за работников вы можете прочитать на .

Каждый работодатель обязан с доходов, выплачиваемых своим сотрудникам, ежемесячно перечислять страховые взносы. Начиная с 2017 года взносы нужно платить в Федеральную налоговую службу (ФНС) и Фонд социального страхования (ФСС).

Страховые взносы перечисляются в соответствии с общими тарифами, которые на каждый год устанавливает Правительство России. В 2020 году применяются следующие тарифы:

  • На обязательное пенсионное страхование – 22%.
  • На обязательное медстрахование – 5,1%.
  • ФСС – 2,9% (без учёта взносов от несчастных случаев).

Некоторые категории работодателей имеют право при уплате страховых взносов применять льготные тарифы. С ними можно ознакомиться в .

В 2020 году изменилась предельные лимиты для начисления взносов:

  • На ОПС – 1 150 000 руб. (в случае превышения взносы уплачиваются по уменьшенной ставке – 10%).
  • На ОМС (медстрахование) – предельная величина отменена.
  • На ОСС – 865 000 руб. (в случае превышения взносы больше не уплачиваются).

Страховые взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование считаются нарастающим итогом с начала календарного года.

Платить их нужно ежемесячно не позднее 15 числа следующего месяца. Более подробно про страховые взносы за работников вы можете прочитать на .

Какие налоги платит работодатель за работников в 2020 году

Исключение составляет день выплаты аванса. В этот день НДФЛ удерживать не нужно.

Важно! Размер НДФЛ зависит от того, кем является работник – резидентом или нерезидентом. Наименование налога/взноса Ставка в 2020 году НДФЛ 13% – резиденты 30% – нерезиденты ПФР 22% ФСС 2,9% ФФОМС 5,1% Перечисление взносов в фонды осуществляют также работодатели. Те деньги, которые поступили от работодателей, распределяются в социальные фонды.

В последствии они дают гражданам право на получение пособий при:

  1. достижении пенсионного возраста.
  2. инвалидности;
  3. рождении ребенка;
  4. потере кормильца;

Выплаты также положены малоимущим и многодетным семьям. В отличие от НДФЛ, взносы в фонды работодатели уплачивают не за счет зарплаты работников, а самостоятельно.После того, как работодатель рассчитает своим работникам зарплату, он обязан исчислить определенный % отчислений в фонды.

Важно! Обязанностью работодателя является своевременная уплата взносов в фонды. За несвоевременную уплату ему грозят штрафы.

Все отчисления можно разделить на следующие виды:

  • Условные, не подразумевающие привлечение третьей стороны. Они нужны для того, чтобы работодатель мог обеспечить достаточный уровень жизни работников, находящихся на иждивении вследствие получения производственной травмы.
  • Фактические, означающие, что они уплачиваются третьей стороне.

Выделяют два получателя фактических выплат:

  1. мед- и соцстрахование.
  2. ПФР;

Для определения условных отчислений, применяется фактическое значение выплат, перечисленных работодателем в прошлом году. Выплаты сотрудникам, которые находятся на иждивении, относят:

  1. компенсацию морального вреда (в данном случае сумму выплаты определяет суд);
  2. пособия, выплачиваемые по причине несчастных случаев на производстве;
  3. пособия, предусматриваемые в связи с сокращением штата и ликвидацией компании.
  4. выплаты по уходу за детьми;

На сегодняшний день отчисления работодатель производит в процентном отношении в размере 2,9% от зарплаты сотрудника.

Налоги ИП с работниками в 2020 году: таблица с перечнем, сроками уплаты, отчетностью

7 ст.

378.2 НК РФ.Читайте также статью ⇒ «».В 2020 году порядок расчета и уплаты налога для ИП на спецрежимах с работниками остался прежний.Таблица с перечнем налогов, сроками их уплаты, отчетностью для ИП на УСН, ЕНВД, ПСН с работниками – таблице ниже:НалогиНалогооблагаемая базаСтавка налогаСрок уплаты налогаСрок подачи налоговой декларацииНалоги ИП с работниками в соответствие с системой налогообложенияНалог при УСН «Доходы 6%»Выручка ИП за календарный год6%Авансы:

  1. за 1 полугодие 2020 – до 25.07.2019;
  2. за 9 мес. 2020 – до 25.10.2020.
  3. за 1 кв. 2020 – до 25.04.2019;

Окончательный расчет (годовая сумма налога за вычетом авансов) – до 30.04.2020За 2020 год – до 30.04.2020.

Бланк ⇒ Налог при УСН «Доходы минус расходы 15%»Доходы ИП за календарный год за вычетом расходов15%ЕНВДПоказатель базовой доходности, установленный в регионе в отношении определенного вида деятельности15%Ежеквартально:

  1. за 1 кв. 2020 – до 25.04.2019;
  2. за 2 кв. 2020 – до 25.07.2019;
  3. за 4 кв. 2020 – до 25.01.2020
  4. за 3 кв. 2020 – до 25.10.2019;

Ежеквартально:

  1. за 3 кв. 2020 – до 20.10.2019;
  2. за 2 кв. 2020 – до 20.07.2019;
  3. за 1 кв.

    2020 – до 20.04.2019;

  4. за 4 кв. 2020 – до 20.01.2020.

Бланк ⇒ Стоимость патента (ПСН)6%Патент сроком от 1-го до 6-ти месяцев – полная оплата до окончания срока действия ПСН.Патент сроком от 6-ти до года:

  1. оплата 1/3– в течение 90 дней с начала действия ПСН;
  2. оплата 2/3 – до окончания действия ПСН

Подача налоговой декларации не предусмотренаНДФЛ (для всех систем налогообложения)НДФЛ с работниковСумма вознаграждения, выплаченная работникам в отчетном месяце13% – для работников-резидентов-РФ, 30% – для нерезидентовНе позже дня, следующего за днем выплаты вознаграждения работникуЕжеквартально нарастающим итогом:

  1. за 2020 год – до 31.03.2020.
  2. за 1 полугодие 2020 – до 31.07.19;
  3. за 1 кв.

    2020 – до 30.04.19;

  4. за 9 мес. 2020 – 31.10.19;

Сколько платит ип за работника в 2020

34 НК РФ.Основная часть взносов отчисляется в ФНС.

В ФСС направляются только взносы на травматизм. Нужно использовать новые КБК по страховым взносам во внебюджетные фонды РФ.При любом режиме налогообложения ИП обязан производить систематические отчисления за самого себя.

Зачастую у ИП не бывает работодателя и не производится начисление заработной платы, в таком случае фиксированные платежи рассчитываются от доходов.

Именно от величины полученного дохода и зависит сумма взносов в фонды.С 2020 года страховую нагрузку ИП отвязали от величины МРОТ, и размер взносов стал фиксированным.

В Федеральном законе от 27.11.2017 № 335-ФЗ указаны размеры страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС) и обязательное медицинское страхование (ОМС) вплоть до 2020 года.По общему правилу, ИП обязаны уплачивать страховые взносы во внебюджетные фонды:

  1. на собственное ОПС и ОМС;
  2. на обязательное социальное страхование (ОСС) работников, если они есть у предпринимателя.

Также ИП могут добровольно уплачивать страховые взносы на ОСС за себя, если хотят получать пособия из средств ФСС (например, пособие по беременности и родам, детские пособия, пособие по временной нетрудоспособности). Для этого нужно самостоятельно встать на учет в ФСС.

Как это сделать, описано в статье «Больничный для ИП без работников». Сумма страховых взносов, которую ИП нужно перечислить в ФСС, если он вступает с ним в добровольные правоотношения по ОСС, в 2020 году составляет 3 925,44 руб.В соответствии с п. 1 ст. 430 Налогового кодекса страховые взносы на ОПС рассчитываются следующим образом:

  1. если доход ИП превышает 300 000 руб., то фиксированный размер составляет 29 354 руб. + 1 % от суммы дохода, превышающей лимит в 300 000 руб., но не более восьмикратного увеличения фиксированного платежа — 8 х 29 354 руб. Таким образом, предельный размер взносов на ОПС в 2020 году — 234 832 руб.
  2. если доход ИП укладывается в пределы 300 000 руб., то фиксированный размер составляет 29 354 руб.;

Налоги для работодателя – 2020: во сколько обходится сотрудник

Вычет на детей предоставляется по заявлению работодателя с приложением необходимых документов.

По истечении года сдаются отчеты , . Страховые агенты ежемесячно начисляют на ФОТ своих сотрудников взносы во внебюджетные фонды. Это обеспечивает застрахованным лицам права на получение пенсий, медобслуживания, пособия по листку нетрудоспособности, декретные.

Компании и предприниматели уплачивают взносы из собственных средств, не за счет средств работников. Отчетность по взносам во внебюджетные фонды сдается поквартально и за год.

НДФЛ по тарифу 13 % уплачивают налогоплательщики-резиденты, 30 % – нерезиденты. Страховые взносы во внебюджетные фонды начисляются и перечисляются по следующим тарифам:

  1. на травматизм — от 0,2 до 8,5 %
  2. в ФСС — 2,9 %
  3. в ФФОМС — 5,1 %
  4. в ПФР — 22 %

На работах с тяжелыми условиями труда, на подземных работах, в горячих цехах женщинам трактористкам-машинисткам, водителям локомотивных бригад предусмотрены дополнительные тарифы по страховым взносам.

Тарифы взносов закреплены в . Основная часть взносов отчисляется в ФНС. В ФСС направляются только взносы на травматизм.

Нужно использовать . При любом режиме налогообложения ИП обязан производить систематические отчисления за самого себя. Зачастую у ИП не бывает работодателя и не производится начисление заработной платы, в таком случае фиксированные платежи рассчитываются от доходов. Именно от величины полученного дохода и зависит сумма взносов в фонды.

С 2020 года страховую нагрузку ИП отвязали от величины МРОТ, и размер взносов стал фиксированным. В указаны размеры страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС) и обязательное медицинское страхование (ОМС) вплоть до 2020 года.

По общему правилу, ИП обязаны уплачивать страховые взносы во внебюджетные фонды:

  1. на обязательное социальное страхование (ОСС) работников, если они есть у предпринимателя.
  2. на собственное ОПС и ОМС;

Также ИП могут добровольно уплачивать страховые

Сколько Процентов Платит Работодатель За Работника В 2020 Году

Называются они страховыми и могут быть:

  • Пенсионными;
  • Социальными.
  • Медицинскими;

В налоговую уходят все три вида, расчет происходит в зависимости от оклада, в который включен НДФЛ. Таблицы со ставками на зарплатные налоги в 2020 году содержат следующую информацию:

  1. 22% для Пенсионного фонда. Если оклад более 876 тысяч рублей в месяц, то ставка на сумму сверх неё — 10%.
  2. 2,9% для Фонда социального страхования. Если зарплата более 755 тысяч рублей в месяц, то взнос с остальной суммы не берется.
  3. От 0,2 до 8,5% за страхование на несчастные случаи и травмы. Процент будет зависеть от вида деятельности и степени её риска.
  4. 5,1% для Обязательного Медицинского Страхования.

Узнать, сколько денег уйдёт государству с зарплаты от сотрудника и работодателя можно с помощью этого калькулятора. Для ИП и работников без российского гражданства предусмотрены другие правила вычисления взносов с зарплат.

С 2020 года ИП, которые не имеют штат, получили новую схему для расчета налогов.

Раньше процент зависел от МРОТ, а теперь суммы стали фиксированными и оплачиваются они в конце календарного года.

Так, в 2020 вносят:

  • Если доход за 12 месяцев на более 300 тысяч рублей, то пенсионный взнос — 26545 рублей.
  • Медицинскую страховку – 5840 рублей.

Люди без гражданства РФ выплачивают налог в зависимости от своего статуса и тоже подразделяются на несколько групп:

  • Для патента устанавливается фиксированный взнос, поэтому сотрудник его и платит.
  • Если работник находится в статусе беженца, то его процентная ставка также составит 13%.
  • Иностранные работники с высокой квалификацией платят такой же процент, как и все работающие граждане России – 13%.

Когда сотрудники компании не относятся ни к одной из этих групп, то им придётся платить установленные для всех нерезидентов РФ 30%. Таблицу ставок налога на зарплату в 2020 году можно посмотреть здесь: В таблицах налоговых ставок в 2020 году самые популярные следующие группы плательщиков.

Они могут рассчитывать на льготы при вычислении взноса с оклада:

  • Компании в особых хозяйственных зонах.

Отчисления в пенсионный фонд за работников в 2020 году: когда, как и сколько платить

Выплаты составляют порядка 30%, но лишь 22% из них идут в ПФР.

В общем случае остальные деньги перечисляют в следующие фонды:

  • в ФСС на обязательное социальное страхование – 2,9%;
  • в ФОМС на обязательное медицинское страхование – 5,1%.

Если размер выплаченных страховых взносов превышает установленный максимум, который в 2020 году составляет 1150000 рублей, то тарифы на обязательное пенсионное страхование снижаются до 10%. При этом на работников отдельных профессий пониженные тарифы распространяются независимо от размера годовых выплат (ст. 58 закона под №212-ФЗ от 24.07.09).

Тарифы на все виды страхования рассмотрены в .

Они применимы ко всем резидентам РФ, а также лицам с иностранным гражданством, если те временно или постоянно проживают на территории страны. Тарифы отличаются только для специалистов других стран с высокой квалификацией (ВКС), кроме граждан Евразийского экономического союза.

Обратите внимание, что отчисления в пенсионный фонд с зарплаты в 2020 году для всех временно прибывших в РФ иностранцев производятся в полном объеме. Только высококвалифицированные специалисты из ЕАЭС вообще не подлежат пенсионному страхованию.

Читайте также: В отличие от взносов индивидуального предпринимателя за себя, отчисления в ПФР за работников делают до 15 числа каждого месяца, который следует за отчетным.

После чего по форме СЗВ-М. Если этого не сделать, за каждого сотрудника, в отношении которого не предоставили отчет, начислят штраф. Если вам некогда заниматься рутинной работой, а в штате нет бухгалтера, передайте эти задачи на . Удаленный специалист сделает взносы в пенсионный фонд, заполнит все необходимые бумаги вовремя и быстро, а вы избежите санкций со стороны проверяющих органов.

Пример заполнения СЗВ-М за декабрь 2020 года: Пример Зная, сколько процентов отчисляется в пенсионный фонд от зарплаты 2020, можно высчитать сумму: Зарплата работника: 30 000 рублей. Взнос в ПФР составит: 30 000 * 22% = 6600 рублей. Именно эту сумму работодатель будет обязан заплатить в ПФР.

Читайте также: С 2013 года были введены льготы на взносы в ПФР. Периоды неуплаты приходятся на то время, когда индивидуальный предприниматель приостанавливает свою деятельность, например, служит в армии, находится в отпуске по уходу за ребенком и т.д.

Но в этом случае нужно обращаться в налоговую и подтверждать, что работа не ведется, а зарплата сотрудникам не начисляется.

Если же в это время у вас работают сотрудники по трудовому или гражданско-правовому договору, вам предстоит делать отчисления в пенсионный фонд за работников в 2020 году.

Налоговая прекратит начисления только тогда, когда ИП будет исключен из государственного реестра.

Читайте также о Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в и группы во , и . Присоединяйтесь! Даже есть.

Все налоги с зарплаты в 2020 году в процентах: удобная таблица

Но теперь Дума приняла закон, который на бессрочной основе зафиксировал «пенсионную» ставку на уровне 22%.

Льготные тарифы по взносам для упрощенцев, как мы уже объявили в начале, исчезают с 2020 года. Так, упрощенцы в 2020 году на 61 видах деятельности применяли пониженную ставку 20% вместо 30% (подп.

5 п. 1 и подп. 3 п. 2 ст. 427 НК).

С 1 января данная льгота отменяется и ставка возрастает до общих 30%. Проекта новых льгот для плательщиков единого налога по УСН на данный момент нет.

Внимание, для бухгалтеров ввели уголовное наказание за взносы.

Эксперты журнала «Зарплата» связались с источниками в Минфине и выяснили, что привести на скамью подсудимых может сумма зарплаты 5000 руб., которую компания скрывает от начисления взносов. С начала каждого года предельная база по страховым отчислениям вырастает традиционно на 10-15%.

Это значит, что с большей суммы нужно уплачивать взносы в ФНС. 2020 год не исключение. Таким образом, при том же уровне зарплаты, бизнес будет переводить в налоговую больше денег.

Конкретные размеры лимитов Правительство традиционно объявляет в IV квартале уходящего года (в ноябре-декабре). Текущие значения на 2020 год составляют, напомним, по соцстрахованию — 815 000 руб., по пенсионному — 1 021 000 руб. (постановление Правительства РФ от 15.11.2017 № 1378).

По медицинским и «несчастным» взносам предельные значения доходов не предусмотрены. Такие суммы начисляются, так скажем, безгранично — на все доходы.

Наименование налога Ставка, в процентах (%) Примечание, ссылка на НПА НДФЛ налогового резидента 13 Ставка никак не варьируется в зависимости от уровня доходов (п. 1 ст. 224 НК) НДФЛ нерезидента РФ 30 Ставка никак не варьируется в зависимости от уровня доходов (п.

3 ст. 224 НК) Страховые взносы в ФНС на обязательное пенсионное страхование* 22 По тарифу 22% взносы начисляются с выплат, не превышающих предельную базу, установленную на год. Сверх превышения такой базы и до бесконечности действует пониженный тариф 10% для всех работодателей (подп. 1 п. 2 ст. 425 НК в редакции с 1 января 2020 года)

Оплата налогов за наемного работника

Связано это с переходом администрирования страховых взносов в введение Федеральной налоговой службы с 2017 года.

Всего для индивидуальных предпринимателей предусмотрено пять налоговых режимов (один общий и четыре специальных):

  • Патентная система налогообложения – ПСН;
  • Общая система налогообложения – ОСН;
  • Единый сельскохозяйственный налог – ЕСХН.
  • Упрощенная система налогообложения – УСН;
  • Единый налог на вмененный доход – ЕНВД;

Более подробно ознакомиться с каждым действующим в России налоговым режимом вы можете на этой странице. Осуществление некоторых видов деятельности подразумевают уплату дополнительных налогов.

К ним относятся:

  1. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
  2. Налог за производство и реализацию подакцизных товаров.
  3. Водный налог за использование водных объектов.

ИП, имеющие специальные разрешения и лицензии, помимо дополнительных налогов должны также осуществлять:

  1. Сборы за пользование объектами животного мира.
  2. Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов.
  3. Регулярные платежи за пользование недрами.

Примечание: дополнительные налоги, платежи и сборы необходимо платить независимо от системы налогообложения, на которой находится индивидуальный предприниматель. Приветствую вас, уважаемые читатели! Когда вы регистрируетесь в качестве индивидуального предпринимателя, перед вами возникает обязанность уплаты налогов.

Если вы хотите избежать проблем с ИФНС и другими государственными фондами, вам необходимо правильно начислять и вовремя уплачивать все необходимые платежи. В самом начале своей официальной предпринимательской деятельности у вас наверняка возникает множество вопросов по отчётам, срокам, налоговым отчислениям и различным организационным моментам. Одним из распространённых является вопрос, какие налоги должен платить ИП.

В данной статье постараемся «разжевать» тему понятным и доступным языком. Существует три основных вида налоговых платежей для индивидуальных предпринимателей:

Удержание налогов и взносов из фонда оплаты труды в 2020 году.

Таблица налогов и взносов с ФОТ

Ставка налога зависит от того, является ли сотрудник резидентом РФ (имеет российское гражданство или вид на жительство), так для резидента НДФЛ составляет 13%, а для нерезидента уже 30% (исключением являются высококлассные специалисты, работающие в РФ по патенту, и резиденты Евразийского экономического союза).Например, заработная плата сотрудника составляет 63000 рублей в месяц, он имеет право на вычет на троих детей, который составляет 3000 рублей: (63000 – 3000) * 13% = 7800 рублей, соответственно, сотрудник получит на руки 55200 рублей (63000 – 7800).Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

  1. Регионы: 8 (800) 600-36-07.
  2. Москва: +7 (499) 110-86-72.
  3. Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.

Взносы с ФОТ Все организации обязаны платить взносы в ФНС с тех выплат, которые произвели своим сотрудникам в качестве заработной платы. Размер страховых взносов установлен в статьях 426-429 НК РФ. Общий процент взносов от уплаченной заработной платы составляет 30% и является стандартным размером.

Однако некоторые организации имеют право уплачивать взносы по пониженным тарифам (статья №427 НК РФ):

  1. организации, задействованные в “Сколково”;
  2. предприятия, работающие по упрощенной системе налогообложения и производящие пищевые продукты, одежду, спортивные товары и игрушки, компьютеры, лекарства и пр.;
  3. организации-участники региональных программ в Крыму, Владивостоке, Калининградской области;
  4. организации, уплачивающие заработную плату членам команд судов, зарегистрированных в Российском международном реестре судов;
  5. аптеки и иные фармацевтические организации;
  6. ИП, работающие по патенту;
  7. организации,
  8. предприятия, задействованные в инновационных сферах деятельности;
  9. некоммерческие (кроме государственных и муниципальных) и благотворительные организации, работающие по упрощенной системе налогообложения;

Налоговые отчисления с зарплаты в 2020 году (таблица)

Называются они страховыми и могут быть:

  • Медицинскими;
  • Социальными.
  • Пенсионными;

В налоговую уходят все три вида, расчет происходит в зависимости от оклада, в который включен НДФЛ.

Таблицы со ставками на зарплатные налоги в 2020 году содержат следующую информацию:

  1. 5,1% для Обязательного Медицинского Страхования.
  2. От 0,2 до 8,5% за страхование на несчастные случаи и травмы. Процент будет зависеть от вида деятельности и степени её риска.
  3. 22% для Пенсионного фонда. Если оклад более 876 тысяч рублей в месяц, то ставка на сумму сверх неё — 10%.
  4. 2,9% для Фонда социального страхования. Если зарплата более 755 тысяч рублей в месяц, то взнос с остальной суммы не берется.

Узнать, сколько денег уйдёт государству с зарплаты от сотрудника и работодателя можно с помощью этого .

Для ИП и работников без российского гражданства предусмотрены другие правила вычисления взносов с зарплат. С 2020 года ИП, которые не имеют штат, получили новую схему для расчета налогов.

Раньше процент зависел от МРОТ, а теперь суммы стали фиксированными и оплачиваются они в конце календарного года. Так, в 2020 вносят:

  • Медицинскую страховку – 5840 рублей.
  • Если доход за 12 месяцев на более 300 тысяч рублей, то пенсионный взнос — 26545 рублей.

Люди без гражданства РФ выплачивают налог в зависимости от своего статуса и тоже подразделяются на несколько групп:

  • Иностранные работники с высокой квалификацией платят такой же процент, как и все работающие граждане России – 13%.
  • Если работник находится в статусе беженца, то его процентная ставка также составит 13%.
  • Для патента устанавливается фиксированный взнос, поэтому сотрудник его и платит.

Когда сотрудники компании не относятся ни к одной из этих групп, то им придётся платить установленные для всех нерезидентов РФ 30%.


buk-belgorod.ru © 2020
Наверх